今年多家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查 百余企業(yè)IPO受影響

   日期:2022-08-03     來源:經(jīng)濟(jì)參考報    瀏覽:176    評論:0    
核心提示:今年多家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查 百余企業(yè)IPO受影響
   由于中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評估有限公司(以下簡稱“中水致遠(yuǎn)”)、北京中銀律師事務(wù)所(以下簡稱“中銀律所”)兩家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查,數(shù)十家企業(yè)IPO進(jìn)程按下“暫停鍵”。據(jù)記者初步統(tǒng)計,今年以來,已有七家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查,百余IPO項(xiàng)目受到影響。業(yè)內(nèi)人士表示,隨著股票發(fā)行注冊制改革不斷深化,信息披露為核心環(huán)節(jié),中介機(jī)構(gòu)必須勤勉盡責(zé),承擔(dān)好信息披露工作的把關(guān)責(zé)任和誠信責(zé)任。

  數(shù)十家IPO企業(yè)中止審核再現(xiàn)

  近日,資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)中水致遠(yuǎn)、中銀律所被證監(jiān)會立案調(diào)查。截至發(fā)稿,滬、深交易所顯示其所參與的47家IPO企業(yè)全部中止審核,其中包括32家創(chuàng)業(yè)板公司和15家科創(chuàng)板公司。數(shù)據(jù)顯示,2022年以來,中水致遠(yuǎn)參與了九家公司的IPO項(xiàng)目。

  關(guān)于中止審核的原因,深交所表示,因發(fā)行人資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評估有限公司被中國證監(jiān)會立案調(diào)查,根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條的相關(guān)規(guī)定,中止其發(fā)行上市審核;上交所也表示,由于企業(yè)聘請的相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查,故中止其發(fā)行注冊程序。

  對于因中介機(jī)構(gòu)被立案而中止的IPO項(xiàng)目,業(yè)內(nèi)人士表示,相關(guān)企業(yè)還沒申報的可以更換相關(guān)中介機(jī)構(gòu),更換后新的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在三個月內(nèi)完成盡職調(diào)查,重新出具相關(guān)文件;如不更換中介機(jī)構(gòu),則需要中介機(jī)構(gòu)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具復(fù)核報告,確認(rèn)項(xiàng)目沒問題才能繼續(xù)推進(jìn)。

  除了上述IPO企業(yè),還有兩家A股上市公司也受到影響。8月1日晚間,天華超凈公告,因公司聘請的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評估有限公司被中國證監(jiān)會立案調(diào)查,根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》第十九條、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條的相關(guān)規(guī)定,深交所于2022年8月1日中止公司向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行審核。帝科股份8月1日晚間公告稱,公司擬通過發(fā)行股份的方式購買江蘇索特電子材料有限公司100%股權(quán)并向特定投資者發(fā)行股份募集配套資金。由于本次交易審計和估值報告有效期截止日均為2022年6月30日,審計和估值報告已過有效期,按照相關(guān)規(guī)定,深交所已中止審核本次重組。同時,公司為本次重組聘請的中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評估有限公司被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》第五十一條,深交所出具了《項(xiàng)目中止情形疊加或消除通知》,中止審核本次重組。

  據(jù)了解,7月26日北交所有三單IPO項(xiàng)目因中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查而中止,這些項(xiàng)目的中介機(jī)構(gòu)之一為北京中銀律師事務(wù)所。目前,中銀律所在科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板共有六個項(xiàng)目,其中一家中止審核、四家終止審核。

  中介機(jī)構(gòu)把關(guān)責(zé)任不斷強(qiáng)化

  據(jù)初步統(tǒng)計,今年以來,已有七家中介服務(wù)機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查或遭監(jiān)管處罰,包括一家資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)中水致遠(yuǎn),兩家律師事務(wù)所中銀律所、北京市金杜律師事務(wù)所,三家保薦機(jī)構(gòu)江海證券、中德證券、平安證券,以及一家會計師事務(wù)所信永中和會計師事務(wù)所,百余個IPO項(xiàng)目受到影響。

  據(jù)了解,6月24日,平安證券被暫停保薦機(jī)構(gòu)資格三個月,聘請平安證券作為保薦人的創(chuàng)業(yè)板IPO企業(yè)湖南華慧新能源股份有限公司、科創(chuàng)板IPO排隊(duì)企業(yè)甬矽電子(寧波)股份有限公司等四家公司均被中止發(fā)行上市審核。截至目前,平安證券在科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板共有13個項(xiàng)目,其中,四家中止審核、五家終止審核、四家注冊生效。

  1月26日,中德證券、信永中和、金杜律師事務(wù)所被立案調(diào)查,創(chuàng)業(yè)板48家、科創(chuàng)板12家,共計60家IPO企業(yè)被集體中止審核。據(jù)悉,金杜律師事務(wù)所、中德證券、信永中和在2015年至2016年曾共同服務(wù)于樂視網(wǎng)再融資項(xiàng)目。其中,金杜律師事務(wù)所曾在樂視網(wǎng)2016年定增項(xiàng)目中擔(dān)任發(fā)行人律師,中德證券擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu),信永中和擔(dān)任審計機(jī)構(gòu)。

  針對中介機(jī)構(gòu)的嚴(yán)監(jiān)管信號不斷釋放。某會計師事務(wù)所相關(guān)人士表示,隨著股票發(fā)行注冊制改革的不斷深化,信息披露為核心環(huán)節(jié),中介機(jī)構(gòu)必須勤勉盡責(zé),承擔(dān)好信息披露工作的把關(guān)責(zé)任和誠信責(zé)任。也有業(yè)內(nèi)人士表示,雖然中介機(jī)構(gòu)被立案對IPO公司未產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響,但中介機(jī)構(gòu)自身因素導(dǎo)致客戶IPO進(jìn)程受影響,其風(fēng)評及未來市場拓展或受到影響。

 
 
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